Описание системы внутреннего контроля
Внутренний контроль в Банке осуществляется в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.11.2012 № 625 «Об утверждении Инструкции об организации системы внутреннего контроля в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах» с учетом иных актов законодательства и рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору в части организации внутреннего контроля.
Целью системы внутреннего контроля в Банке является обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед Банком задач:
- обеспечения эффективности и результативности деятельности Банка, сохранности активов Банка;
- соблюдения применимых к Банку требований законодательства и локальных нормативных правовых актов Банка, в том числе при совершении хозяйственной деятельности и ведении бухгалтерского учета;
- обеспечения достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности.
- исключения вовлечения Банка в осуществление противоправной деятельности, в том числе легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
Внутренний контроль в банке организован по следующим направлениям:
- контролирование достижения поставленных стратегических целей;
- контролирование обеспечения эффективности и результативности финансовой и хозяйственной деятельности Банка при совершении банковских и иных операций;
- контролирование эффективности управления активами и пассивами;
- контролирование сохранности активов и вложений Банка;
- контролирование достоверности, полноты, объективности и своевременности ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской (финансовой), пруденциальной и иной отчетности для внешних и внутренних пользователей;
- контролирование распределения полномочий и ответственности;
- контролирование соблюдения требований законодательства Республики Беларусь, локальных нормативных правовых актов Банка;
- внутренний контроль за организацией работы по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;
- контролирование эффективности системы управления рисками;
- контролирование деятельности информационных систем, управления информационными потоками (получением и передачей информации), обеспечения информационной безопасности;
- контролирование работы с обращениями граждан и юридических лиц;
- контролирование соблюдения законодательства Республики Беларусь о банковской, коммерческой и иной охраняемой законом тайне и требований Национального банка к раскрытию информации;
- контролирование исключения конфликта интересов в деятельности Банка.
Требования по осуществлению внутреннего контроля в области предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности регламентируется Правилами внутреннего контроля ЗАО "БТА Банк" в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, утвержденными Правлением ЗАО «БТА Банк» 28.10.2021, протокол № 59.
Желобовский Сергей Михайлович, начальник Управления внутреннего и комплаенс-контроля, назначен должностным лицом, ответственным за внутренний контроль в ЗАО «БТА Банк», с 15.03.2018 (протокол Совета директоров ЗАО "БТА Банк" от 07.03.2018 № 17).